kui kirjutasid et koh reservi otsustati 2006 kanda 572 kr, siis see otsus tehti 2007.a. sees, kui 2006. aruanne valmis. Selle osanike koosoleku kuupäevaga ….2007 teedki tagantjärele selle kande ära. Deebet eelmiste aastate kasum (2007. aasta 1.jaanuaril muutus 2006. a kasum eelmiste aastate kasumiks) Kreedit Koh reservkapital.
Igal aastal algab aruandeaasta kasum nullist. Ka 2006.a. kasum pidi algama nullist. Kui 2005.a aruande valmides selgus, et 2005.a. kasum oli 172 kr, siis tehakse 31.12.2005 kuupäevaga kanne. et 2005.a. kasum sõidaks kontole "Eelmiste aastate jaotamata kasum".

Tegin selle kande ära, mis puudutas 572.- kandmist kohustuslikku reservi. Kuid nüüd jäi eelmiste perioodide jaotama kasum miinusega -400, sest enne oli seal 172. See 172.- oli juba 2006.a. bilansis sees, eelm. perioodide jaotamata kasumi real, ehkki oli tekkinud juba 2005.a. See siis vist eelmise raamatupidaja aps? Aga kuidas nüüd parandada.

äkki jätsid tegemata ikkagi kande, et 2006.a. kasum muutuks eelmiste aastate kasumiks? Loe minu eelmise viimast lõiku 2005.a. kasumi ümberkandmise kohta. Sama 2006. a kasumiga. Kui 2006. aruanne valmis (2007.a. sees), tehakse 31.12.2006 kuupäevaga kanne, et 2006.a. kasum muutks eelmiste aastate jaotamata kasumiks.

Proovin selle kande ka tehtud saada, on tõesti praegu tegemata.

Konteering oleks siis:

kreedit eelmiste aastate jaotamata kasum, aga mis oleks deebetpooleks?

kas töötad mingi programmiga?
kui mitte, siis on deebetiks see konto, kuhu kasum tekkis, 11272 kr. HarsaRaamas on lõpukanne kindlaksmääratud, mida debiteerida ja mida krediteerida, omal valikut ei ole. Täpsusta.

Jah, programmiga eeva.Mis mõttes deebetiks see konto, kuhu kasum tekkis – ma ei saa täpselt aru.
Mul programmis ei ole lõpukanne kindlaksmääratud, see tuleb ise teha.

eevaga ma kursis ei ole. Kas juhendis ei kirjutata? ei hakka võõrast programmi ennustama. Fakt on see, et kui vaatad näiteks 2007.a. bilanssi mistahes programmis, peab aruandeaasta kasumireal aasta algus olema 0.

eeva programm:
1.muu sisse dokument kuupäevaga 01.01.2007 reservkapitali moodustamine
D 228
K 2261 572.-
1.fail-pearaamat-liitlausend – 1.Kulude ja tulude kontode sulgemine
period 01.01.2007-01.01.2007 (juhul kui alfsaldo 01.01.2007 juba arvestatud)
siisprogramm teeb ülejanud konteeringud ise

alguses vaja uueaasta algsaldod salvestada
Fail-pearaamat-algsaldo arvutus (periood 01.01.2006-31.12.2006)
kui programm küsib et algsaldo puudub, siis vaata ise, kas oli algsaldo,või vaja arvestada 01.01.2005-31.12.2005